가맹점 부가세 신고, 본사 정산서와 홈택스 금액이 달라서

본사공지 · 요식업

1월에 부가세 신고 준비하면서 본사 정산서를 홈택스 신고서에 그대로 옮겨 적었다. 카드 매출은 자동으로 잡히는데 본사가 정산해주는 부분이 따로 있어서 금액이 안 맞는 느낌이 계속 들었다. 세무대리인 없이 혼자 하다 보니 어디서 어긋난 건지 확인하는 데만 사흘 걸렸다. 본사에 문의하니 정산 항목별로 내역을 다시 받아야 한다고 해서 결국 그렇게 했다. 걸린 기간은 첫 신고 한 번에 일주일. 준비물은 정산서, 카드 전표, 홈택스 신고서 세 가지. 좋았던 건 홈택스에서 매입세액 공제 내역을 항목별로 볼 수 있다는 점이었다. 아쉬운 건 본사 정산서 양식이 매달 조금씩 달라서 같은 자리에 같은 숫자가 없는 날이 있다는 것이다. 이번엔 그냥 넘어갔는데 다음 분기 때도 같으면 정산서를 직접 대조표로 만들어둘 생각이다. 경비처리에서 본사 로열티를 어디까지 잡아야 하는지는 아직 확신이 없다. 세무서에 물어본 답과 주변 점주들 말이 서로 달랐다.